中国重汽济南发动机部确保采购体系健康运行

　　中国重汽济南发动机部本着“一手抓发展，一手抓风险防控”的监管理念，在充分查找各项管理风险的基础上，提出了14项管理工作零风险和控制方案。物资采购风险作为发动机部风险管理的一项重要工作，从采购的立项、采购计划的制定、采购物资的招标、价格的确定、采购物资质量的确认等重点环节，在制度和管理流程上加以规范，并定期组织进行风险测试，使风险管理工作全面开展。

　　完善制度，规范流程

　　为更好地在采购链条上形成全方位的监控，综合管理部对正在实行的采购流程重新进行了修订。过去程序不全面，侧重于计划审批和付款环节，对采购过程监控、入库检验和供应商管理环节规定不够明确，此次修订通过充分了解流程、全面讨论，将流程从采购计划的提出到采购过程控制、入库检验把关以至最终付款的整个流程进行了全面细致的规定。特别是在整个过程中如何关注规避风险点，流程中都有了明确的标示。通过对采购与付款流程的重新修订，明确了各个部门的职责，消除了以往推诿扯皮现象，从程序上规范和预防了前期存在的入库质量检验把关不全面、不规范等风险。流程修订后，综合管理部对流程进行了风险复核测试，对测试中出现的问题提出了整改要求和考核，同时通过加密复核测试的方式强化新流程的执行力度。经过一段时间的运行，目前计划手续规范了，采购表格统一了，采购风险可控性强了。

　　有的放矢，重点监控

　　铸造中心划归济南发动机部以来，为进一步完善采购程序，规范行为，明确职责，发动机部对合同管理办法进行了第五次修改，将铸造中心合同管理体系纳入济南发动机合同管理中,进行统一管理审批，每周由发动机部合同管理人员、审计人员、财务人员定期到铸造中心参与物质采购合同的谈标议价工作。并对铸造中心前期合同进行审计，组织业务人员进行分析，制定措施，督促其整改存在问题，做到以点带面，举一反三的落实。

　　针对性采购风险，今年发动机部将“确保非生产性物资的采购零风险”作为效能监察项目进行了立项，对非生产性物资进行全过程监控，确保零风险。济南发动机部以此项工作为突破点，全面推进企业风险管理责任制工作的有效开展。

　　物资领用挂销账工作，在去年生产性物资建立的基础上，今年又向非生产物资管理进行延伸。通过全面推广物资领用挂销账制度，加强物资管理，从而对需求失真造成积压、使用浪费、物资丢失或不能充分利用直接落实责任主体，以达到加强责任心，达到“以管钱的办法来管物”的目的，真正做到“物物有人管，消耗有确认”。

　　多措并举，严控风险

　　铸造中心根据市场的变化，采取了锁定价格、分批招标或比价的方式来降低采购成本。装配厂和机加工厂则制定了严格的领料制度，采用集中领料的方式，对领用物质进行监控，目前各种辅料、刀具费用都控制在指标内，仅刀具就节省了10多万元，操作者大大提高了节约的意识。

　　合同管理审计部门，则从源头抓起，从采购合同的谈价到合同条款的审查再到合同的签订、履行、审计，严格把关，以确保合同风险降至最低。合同责任部门为更好对合同履行过程进行监控，采用完善合同台帐、推行合同结算单和质保金的方式，使合同从签订到终止始终处于动态管理中，确保了合同管理万无一失。

　　综合管理部近期对非生产性采购流程进行了风险测试，查找风险管理不足环节，督促整改，规避风险。同时在制度稽查和考核中，加大复核密度，将物质采购程序作为重点进行每周一次的监控、跟踪、复核。

　　在关键岗位人员的使用上，我们还对采购人员进行工作交叉和轮岗等业务交流的方式，确保关健岗位人员的风险规避。

　　由于自上而下高度重视、济南发动机部多措并举，确保了采购体系健康运行。